富元100年第1次員工認股權憑證發行及認股辦法
(100/03/21 10:09:45)
公開資訊觀測站重大訊息公告

(1816)富元-100年度第1次員工認股權憑證發行及認股辦法

1.董事會決議日期:100/03/18
2.發行期間:本員工認股權憑證發行期間自股東會決議之日起一年內，得一次或分次向主管機關申報，於主管機關申報生效通知到達之日起，一年內一次或分次發行，實際發行日期由董事會授權董事長訂定之。
3.認股權人資格條件:凡於本公司任職之正式編制內員工，得受領員工認股權證，實際受領名單擬授權董事長發行。單一員工被授予之認股權數量，不得超過每次發行員工認股權憑證總數之百分之十（10%），且單一認股權人每一會計年度得認購股數不得超過年度結束日已發行股份總數之千分之三(0.3%)。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:500單位
5.每單位認股權憑證得認購之股數:500仟股
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:因認股權行使而需發行之普通股新股總數為500,000股。
7.認股條件(含認股價格、權利期間、認購股份之種類及員工離職或發生繼承時之處理方式等)之決定方式:
(一)認股價格：依發行日前30個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內本公司普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算成交價格以不低於50%為原則。
(二)權利期間：
1.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，除遭撤銷其持有全部或部分之認股權外，可按下列時程行使認股權：
a.屆滿2年 30%
b.屆滿3年 60%
c.屆滿4年 100%
2認股權憑證之存續期間為五年，不得轉讓、質押、贈與他人、或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。存續期間屆滿後，未行使之員工認股權憑證視同放棄，認股權人不得再行主張其認股權利。
(三)認購股份之種類：本公司普通股股票。
(四)認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等重大過失時，公司有權就其尚未具行使權利之認股權憑證予以收回並註銷。
(五)認股權人如因故離職，應於認股權憑證存續期間內，依下列方式處理：
1.自願離職：依本條第二項規定已具行使權之認股權憑證，得自離職日起3個月內行使認股權利。未具行使權之認股權憑證，於離職或解聘當日即失效。
2.解聘：認股權人如違反勞動契約或工作規則等重大過失而遭公司解聘者，其已授予之認股權憑證，於解聘當日即視為放棄認股權利。
3.退休：已被授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利除。仍應於被授予股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。唯，該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之。
4.留職停薪：凡經本公司核准辦理留職停薪之認股權人，其已具行使權利之認股權憑證，應自留職停薪起始日起1個月內行使認股權，逾期未行使者，凍結其認股權行使權利，並遞延至復職後恢復，惟認股權行使期間應按留職停薪期間，往後遞延，但仍以本認股權憑證存續期間為限。
5.死亡：已授予之認股權憑證，於認股權人死亡時，繼承人可以行使全部之認股權利。惟仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第（二）項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。該認股權利，應自死亡日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主）始得行使之。因法定繼承而應得行使本憑證之認股權者，應於事實發生後依民法繼承相關條文及「公開發行股票公司股務處理準則」繼承過戶相關規定，完成法定之必要程序並提供相關證明文件，才得以申請行使其應繼承部份之認購權利，唯任何申請及認購程序不得逾本認股權憑證之有效存續期間。
6.因受職業災害殘疾：因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職時，可行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。唯，該認股權利，應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之，但仍以本認股權憑證存續期間為限。
7.轉任關係企業：因本公司營運所需，本公司之認股權人，經本公司核定須轉任本公司關係企業，其已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。
8.依勞基法相關規定之資遣：依本條第二項規定已具行使權之認股權憑證，得自資遣生效日起3個月內行使認股權利，未具行使權之認股權憑證，自資遣生效日起即失效。
9.其他非屬上列原因者，授權董事長依實際狀況個別訂定之。
10.認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權利者，其未行使部分即失效。(六)失效之認股權憑證處理方式：對於失效之認股權憑證，本公司將予以註銷不再發行。
8.履約方式:以本公司發行新股方式交付。
9.認股價格之調整:(調整後認股價格以四捨五入之方式計算至角為止)
(一)本認股權憑證發行後遇有本公司普通股股份發生變動時（包括辦理現金增 資、私募、盈餘轉增資、資本公積轉增資、合併或受讓他公司股份發行新股、股票分割及現金增資參與發行海外存託憑證），認股價格應依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。
調整後認股價格＝調整前認股價格x﹝已發行股數＋（每股繳款金額x新股發行股數）／調整前認股價格﹞／（已發行股數＋新股發行股數）
1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股。
2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
3.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
4.員工紅利發行新股，其每股繳款金額上市上櫃前，應為股東會前最近期財務報表淨額；上市上櫃後應為股東會前一日之收盤價，並考慮除權除息之影響。
5.公司合併、受讓他公司股份或公司股票分割時，其認股價格之調整方式依合併契約、股份受讓契約或分割計畫書及相關法令另訂之。
(二)認股權憑證發行後，本公司發放普通股現金股利時，其普通股現金股利占每股時價之比率若有超過百分之一點五者，認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）：調整後認股價格＝調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股時價之比率）
上述每股時價之訂定，股票上市（櫃）掛牌日前，應以本公司最近期經會計師查核簽證
之財務報告每股淨值；股票上市（櫃）掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(三)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。調整後認股價格＝調整前認股價格x（減資前已發行普通股股數／減資後已發行普通股股數）上述「已發行股數」係指普通股已發行股份總數，含「未註銷或未轉讓之庫藏股」股數。
(註)若減資非為退還股東股款，則「減資每股退還股款」之金額為零。
(四)調整後之認股價格如低於普通股面額時，以普通股面額為認股價格。
10.行使認股權之程序:
(一)認股權人除依法暫停過戶期間及本條第（四）項規定外，得依本辦法行使認股權利，並填具認股請求書，向本公司提出申請。
(二)本公司受理認股之請求後，應通知認股權人繳納股款至指定銀行，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。
(三)本公司於確認收足股款後，指示本公司股務代理機構將員工認購之股數及員工姓名登載於本公司股東名簿，並於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司普通股股票，上述普通股股票自向認股權人交付之日起上市（櫃／興櫃）買賣。
(四)認股權人除於下列期間不得行使認股權外，得於本辦法第五條第（二）項規定之範圍與期限內，填具認股請求書，向本公司股務代理機構提出申請。
1.當年度股東會召開前之法定停止過戶期間。
2.自本公司向證券主管機關洽辦無償配股停止過戶除權公告日、現金股息停止過戶除息公告日或現金增資認股停止過戶除權公告日前三個營業日起，至權利分派基準日止。
3.辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止。
(五)本公司將每季至少一次向公司登記主管機關申請已完成認股股份資本額變更登記。
(六)決定當年度合併基準日之董事會日期前(含董事會當日)第三個營業日起至當年度合併基準日之期間；或決定當年度分割基準日之董事會日期前(含董事會當日)第前三個營業日起至當年度分割基準日之期間。
(七)其他依事實發生之法定停止過戶期間。
11.認股後之權利義務:本公司所交付新股其權利義務與本公司已發行普通股股票相同；認股權人依本辦法所認購之股票及其交易所產生之稅賦，按主管機關所訂之相關稅務規定辦理。
12.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用
13.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用
14.其他重要約定事項:
(一)保密規定：認股權人經授予認股權憑證後，應遵守保密規定，除法令或主管機關要求外，不得洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，依本辦法第五第（五）項第二款辦理。
(二)本辦法經董事會三分之二董事出席及出席董事過半數同意，並向主管機關申報生效後執行，發行前修正時亦同。
(三)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。